ادوات الائتمان

ادوات الائتمان

معايير منح الائتمان

ماهى وظيفة مسئول ائتمان

وظيفة credit controller

وظائف الائتمان

-1 يساعد الائتمان النقود القانونية في استحداث قدر من وسائل الدفع يتناسب حجماً ونوعاً مع

متطلبات الحياة الاقتصادية للمجتمع .

-2 يلعب الائتمان دو ا رً كبي ا رً في زيادة كفاءة عملية تخصيص الموارد الإنتاجية سواء في مجال

الاستهلاك أو في مجال الإنتاج .

-3 يلعب الائتمان د و ا رً كبي ا رً في تحديد مست وى الدخل القومي النقدي ٬ حيث أنه من المتوقع أن تكون

هناك علاقة طردية بين معدل خلق الائتمان ومست وى الدخل القومي ٬ فنتوقع أن يرتفع مستوى

الدخل القومي كلما ا زد معدل خلق الائتمان والعكس صحيح .

أدوات الائتمان :

تعتبر الأو ا رق التجارية أدوات الائتمان قصيرة الأجل ٬ بينما تعد الأو ا رق المالية أدوات الائتمان طويل

الأجل ٬ ومن الجدير بالذكر أن النقود الورقية ذاتها تعد من أدوات الائتمان ٬ ويمكننا توضيح هذه الأدوات

كالتالي :

-1 الأو ا رق التجارية : وهي تمثل أدوات الائتمان قصيرة الأجل وتتميز بسرعة تداولها وعدم وجود

قيود قانونية كثيرة عليها حيث يلعب العرف دو ا رً في إضفاء الثقة عليها ومن أهمها :

- الكمبيالة .

- السند الأذني .

- الشيك .

- أذونات الخ ا زنة .

-2 الأو ا رق المالية : وهي أدوات الائتمان طويل الأجل ومن أهمها :

- الأسهم .

- السندات .

- النقود الورقية .

معايير منح الائتمان :

5 أبرز منظومة ائتمانية لدى محللي ومانحي الائتمان على c’s يعتبر نموذج المعايير الائتمانية المعروفة

مستوى العالم عند منح القروض التي طبقاً لها يق وم البنك كمانح ائتمان بد ا رسة تلك الجوانب لدى عميله

المقترح كمقترض أو كعميل ائتمان وفيما يلي استع ا رض لهذه المعايير :

-1 الشخصية :

تعد شخصية العميل الركيزة الأساسية الأولى في الق ا رر الائتماني وهي الركيزة الأكثر تأثي ا رً في المخاطر

التي تتعرض لها البنوك ٬ وبالتالي فإن أهم مسعى عند إج ا رء التحليل الائتماني هو تحديد شخصية العميل

بدقة ٬ فكلما كان العميل يتمتع بشخصية أمينة ونزيهة وسمعة طيبة في الأوساط المالية ٬ وملتزماً بكافة

تعهداته وحريصاً على ال وفاء بالت ا زماته كان أقدر على اقناع البنك بمنحة الائتمان المطلوب والحصول على

دعم البنك له .

-2 القدرة :

ويقصد بها قدرة العميل على تحقيق الدخل وبالتالي قدرته على سداد القرض والالت ا زم بدفع الفوائد

والمصروفات والعمولات ٬ وعليه لا بد للبنك عند د ا رسة هذا المعيار من التعرف على الخبرة الماضية

للعميل المقترض وتفاصيل مركزه المالي وتعاملاته البنكية السابقة سواء مع نفس البنك أو أية بنوك أخ رى .

-3 أ رس المال :

يعتبر أ رس مال العميل هو ملاءة العميل المقترض وقدرة حقوق ملكيته على تغطية القرض الممنوح له ٬

فهو بمثابة الضمان الإضافي في حال فشل العميل في التسديد ٬ وتشير الد ا رسات المتخصصة في التحليل

الائتماني إلى أن قدرة العميل على سداد الت ا زماته بشكل عام تعتمد في الجزء الأكبر منها على قيمة أ رس

المال الذي يملكه ٬ إذ كلما كان أ رس المال كبي ا رً انخفضت المخاطر الائتمانية ٬ ويرتبط هذا العنصر

بمصادر التمويل الذاتية أو الداخلية للمنشأة والتي تشمل كل من أ رس المال المستثمر والاحيتاطيات المكونة

والأرباح المحتجزة .

-4 الضمان :

يقصد به مجموعة الأصول التي يضعها العميل تحت تصرف البنك كضمان مقابل الحصول على القرض

٬ ولا يجوز للعميل التصرف في الأصل المرهون ٬ فهذا الأصل سيصبح من حق البنك في حال عدم قدرة

العميل على السداد ٬ وقد يكون الضمان شخصاً ذا كفاءة مالية وسمعة مؤهلة لكي تعتمد علية إدارة

45 مقرر اقتصاديات النقود والبنوك

الائتمان في ضمان تسديد الائتمان ٬ كما يمكن أن يكون الضمان مملوكاً لشخص آخر وافق أن يكون

ضامناً للعميل ٬ وأخي ا رً فإن الضمان بصفة عامة تفرضه مبر ا رت موضوعية ومنطقية تعكسها د ا رسة طلب

القرض ولا يمثل الأسبقية الأولى في اتخاذ الق ا رر الائتماني .

-5 الظروف المحيطة :

يجب على الباحث الائتماني أن يدرس معدل تأثير الظروف العامة والخاصة المحيطة بالعميل طالب

الائتمان على النشاط أو المشروع المطلوب تمويله ٬ والظروف العامة هي المناخ الاقتصادي العام في

المجتمع وكذلك الإطار التشريعي والقانوني الذي تعمل المنشأة في إطاره خاصة التشريعات النقدية

والجمركية والتشريعات الخاصة بتنظيم أنشطة التجارة الخارجية استي ا رداً أو تصدي ا رً ٬ أما الظروف الخاصة

فهي ترتبط بالنشاط الخاص الذي يمارسه العميل مثل الحصة السوقية ٬ شكل المنافسة ٬ وموقع المشر وع

وغيرها .

النظام المالي والأسواق المالية ( أدوات سوق النقد وسوق رأس المال ) :